Финансы - инвестирование - Руководство для квалифицированных долголетия договоры ренты





--- Развивающиеся рынки: Анализ Колумбия'ВВП


--- Насколько Безопасно Путешествовать В Колумбию?

Один из самых больших страхов многих людей, как они становятся старше изживает свои деньги. Решение этого является квалифицированным долголетия договора пожизненного содержания (QLAC). Этот инвестиционный механизм гарантирует, что денежные средства в квалифицированный Пенсионный план может превратиться в доход всю жизнь, не нарушая необходимый минимум правил распределения (принципами rmds) за тем поворотом 70½ возраст . Однако, обещанное благо QLACs может быть достигнуто только при соблюдении правил, установленных налоговой . Понимаю, что QLACs и какие правила применяются, прежде чем вы решите, есть ли в них смысл для вас.
Фон
QLACs являются создание ИПС как способ позволит пенсионерам пользоваться пожизненным доходом при удовлетворении РМД правила. Эти правила требуют, что 401(к), 403(б) и других квалифицированных планы выхода на пенсию будет распространяться на всю жизнь человека, начиная с возраста 70½ . Годовое распределение производится исходя из стоимости на счете на конец предыдущего года, когда фондовый рынок резко упал с октября 2007 по март 2009 года (снижение на 54%), много людей пришлось сильно истощить свои пенсионные счета для удовлетворения РМД правила, оставляя мало для будущего.
Возьмем такой пример: предположим, что вы 72 и придется принимать РМД баланса вашего счета в этом году. Той части, которую вы должны сделать, это основанные на остаток на счете (и ваш возраст) по состоянию на 31 декабря прошлого года. (Годовая ставка распределения на основе ИРС-создан расчеты средней продолжительности жизни – увидеть “Единой жизни Таблица” найдено в IRS публикация 590-Б. ) Так что вы включили 70½ в марте прошлого года (что делает вас 71 на 31 декабря) и баланс вашего счета в 100 000 $на эту дату, то РМД доставили на следующий год составляет 100 000$, разделенных на 26. 5 (нашли на столе ИРС), или $3,774. Но если стоимость счета опустится до $60,000 в год, в котором вы принимаете РМД (е. г. фондовый рынок или ваших конкретных инвестиций резко сократится), баланс вашего счета после РМД составляет всего $56,226. В действительности, почти половину своих сбережений на пенсию ушел.
Для устранения этого очень плачевный исход для тех, кто решил перестраховаться, ИФНС прописано, как использовать QLAC.
Что такое QLAC?
Это отложенный аннуитет, который является страховой договор, который Вы оплачиваете, но который начинает производить Расчеты с Вами в будущем. Инвестиционного договора производится за счет средств на квалифицированный Пенсионный план. Аннуитет-это фиксированный аннуитет; переменный аннуитет и индексированного контракта Не допускается. Однако, в стоимости жизни корректировки допустимы.
В будущем здесь будет не раньше, чем 70½ возраст, но в конце 85. По сути, вы юридически откладывая принципами rmds начала отложила дату аннуитета . Это делает две вещи:

Он откладывает налог на Пенсионный доход. Это может быть особенно полезно для тех, кто еще работает на 70½ лет и в настоящее время не нужен доход от своих пенсионных накоплений .


Он обеспечивает доход в течение всей жизни . Договор пожизненного содержания является гарантией ежемесячные платежи до смерти. Он защищен от спадов фондового рынка.

Как только средства были вложены в QLAC, они более не учитываются для целей РМД.
Пока QLACs предоставлять налоговые отсрочки и доходы определенности, есть определенные недостатки, которые необходимо учитывать:

Вы не можете нажать на QLAC если вам нужны деньги. Никаких изъятий не допускается; аннуитетные платежи не начнут до срока Вы выберите и не изменить (увеличить или уменьшить) на остаток вашей жизни (кроме стоимости жизни корректировки, если Вы платите за эту функцию).


Вы застряли с инвестиционных доходов QLAC, который может быть ниже, чем то, что вы могли бы заработать на свои пенсионные деньги, если бы вы вложили его на свой собственный, даже с принципами rmds учетом.

Как QLACs работы
Решить, будет ли QLAC смысл для вас. Инвестиции могут быть сделаны в любое время (предположительно даже после начала принципами rmds). Однако, вы можете сделать инвестиции гораздо раньше (е. г. в возрасте 55 лет). Чем моложе вы это сделаете, чем больше срок отсрочки, что означает более длительный период роста и еще большего аннуитетные платежи они начинают.
Выбрать компанию для обработки ваших QLAC. Страховщиков, обществ взаимного фонда и брокерских фирм может сделать это для вас. В настоящее время только ограниченное количество компаний, предлагающих их из-за новизны правил IRS, но эта цифра скорее всего будет расти в ближайшие годы.
Затем решите, сколько вы положите в QLAC. Налоговое законодательство ограничивает максимальный размер инвестиций в QLAC индивида до $125,000. Для супружеских пар с пенсионных счетов, каждый может сделать инвестиции в QLAC до $125,000.




Не более 25% “источника финансирования” (е. г. , Счет 401(K)) может быть инвестировано в QLAC. Например, если баланс счета вашей 401(к) на конец предыдущего года составляет 250 000$, максимальные инвестиции QLAC это 62,500 $(25% от 250,000$). Вы можете, конечно, вложить меньше этой максимальной суммы. Примечание: Иппк (обсуждается позже), в размере 25% в зависимости от баланса всех ваших Нру.
После того, как вы решите, сколько инвестировать, то решить ваши варианты дохода на всю жизнь . Вы можете взять один аннуитет (оплачивается только для Вас) или совместный аннуитет (оплачивается в вас и вашей супруги до последнего пережившего супруга умирает). Единого аннуитетного будет платить большую ежемесячную выгоду, чем совместный аннуитет. Вы также можете выбрать аннуитет, который имеет денежное возмещение, выплачиваемое по имени бенефициара, если вы (или вы и ваш супруг в совместном аннуитет) не удается жить в течение определенного срока (е. г. 10 лет от начала аннуитета). Денежный возврат-это просто возврат страховых взносов, которые были оплачены, но не использованы для аннуитетных платежей на момент смерти (без возврата выкупной допустимо). Опять же, эта функция возврат уменьшает ежемесячные выплаты, которые вы получите.
Наконец, Вам необходимо выбрать дату начала аннуитетный . Это может быть уже в возрасте 85 лет, но не позже; самое раннее-это 70½ возраст . Страховщик может позволить вам изменить начальную дату один раз, но это. Лица, которые работают последние 70½ возраста, но есть Дата выхода на пенсию в виду (е. г. на 75) может потребоваться, чтобы исправить начальная Дата совпадает с прекращением их доход и заменить его (в некоторой степени) с аннуитетные платежи.
Примечание: QLACs не могут быть приобретены с наследуемой пенсии. Только человек, который сделал экономия может выбрать для QLAC.
Ирас и QLACs
РМД правила распространяются на традиционные МРК точно так же они применяются для квалифицированных пенсионных планов. QLACs также может быть использован для Нру в качестве эффективного способа, чтобы откладывать доход, который будет облагаться налогом. Однако, те, кто не только озабочен пожизненный доход не нужно использовать QLACs; вместо этого, они могут использовать индивидуальные пенсионные Аннуитеты. Эти МРК вложили в договорах ренты . Многие финансовые консультанты избегают их из-за высокой платы за эти инвестиции. Тем не менее, некоторые люди предпочитают гарантированный доход для жизни, что эти инвестиции предлагают.
Нижняя Линия
QLACs-это инвестиционный механизм, который гарантирует, что средства в квалифицированный Пенсионный план может превратиться в пожизненного дохода без нарушения минимально необходимых правил распределения (принципами rmds). Это вариант, который может быть пригодны для некоторых людей. Однако правила строгие; работа с компетентным налоговым консультантом.
Вы также можете быть заинтересованы в чтении пенсионных накоплений: сколько достаточно? и какой минимум я должна выйти на пенсию?




Комментарии


Ваше имя:

Комментарий:

ответьте цифрой: дeвять + пять =



Руководство для квалифицированных долголетия договоры ренты