Финансы - инвестирование - Минимизация Налогов С Расположением Активов





--- 3М набор, чтобы бросить вызов быку высокий рынок (МММ)


--- Джонсон & Джонсон Набор для сильного восстановления (после прошедшего праздника)

Расположение активов-это стратегия минимизации налогов, которая использует тот факт, что различные типы инвестиций получить различные налоговые режимы. Используя эту стратегию, инвестор определяет, какие ценные бумаги должны быть проведены в Отложенные налоговые счета и ценные бумаги должны храниться в налогооблагаемых счетов для того, чтобы увеличить после-налоговых деклараций. Эта статья будет объяснить, кто может извлечь выгоду из этой инвестиционной стратегии, как расположение активов минимизирует налоги и оптимальный способ найти активы.
Учебное пособие: Налог на GuideWho выгоды от расположения активов?Для инвесторов, чтобы извлечь выгоду из этой стратегии, они должны иметь инвестиции в как облагаемые, так и Отложенные налоговые счета. Инвесторы с активами раскол между облагаемым и необлагаемым счетов и аналогичных смесей активов получит наибольшую выгоду от расположения активов . Например, инвестор с портфеля активов на 40% фиксированный доход и 60% собственного капитала позволит достичь максимальной пользы, если Отложенные налоговые счета имеет 40% и налогооблагаемой счетов содержит 60% совокупных активов. В этом случае, перемещая все инвестиции с фиксированным доходом на счет необлагаемого и все акции в налогооблагаемые счета обеспечит максимальную выгоду.
Как правило, инвесторы, которые используют сбалансированную инвестиционную стратегию, состоящий из собственного капитала и инвестиций с фиксированным доходом могут получить наибольшее преимущество от расположения активов . Тем не менее, инвесторы с фиксированным доходом или все-эквити портфелей еще может принести пользу, хотя и не до такой же степени.
Если инвестор выводит средства из налогов отложено счетов или сделают это в ближайшем будущем, благо стратегические местоположения актива больше, чем было бы для маленьких инвесторов, много лет, прежде чем они начнут выводить средства. В качестве примера, предположим, что инвестор заработал $20,000 в прирост капитала и дивиденды в традиционных Ира в прошлом году и снял ту же сумму. В верхней налогов, эти доходы будут облагаться налогом в 35%, оставляя инвестору с $13,000. Если инвестор заработал $20,000 в прирост капитала и дивиденды в налогооблагаемой счета, то налог был бы только 15%, оставив $17,000. (Для связанного чтения, см. не все пенсионные счета должны быть Отложенному налогу. )
Как местоположение активов минимизирует TaxesA типичный инвестору сбалансированный портфель, состоящий из 60% акций и 40% облигаций могут удерживать инвестиции в налогооблагаемых счетов и налогов отложено счетов. Хотя в целом портфель инвестора должен быть сбалансированным, каждый счет не нужно иметь тот же актив микс. Создание же распределение активов в каждый аккаунт игнорирует налоговые льготы правильного размещения ценных бумаг в Тип счета, который будет гарантировать самое лучшее после-налоговую декларацию.
Как облагается безопасности будет определить, где она должна располагаться. В соответствии с Налоговым кодексом 2010, дивидендов и прироста капитала, получить благоприятный режим. В то время как процентный доход получает облагается налогом в 35% ставки для инвесторов в высшей налогообложения, ставка налога на дивиденды и прирост капитала составляет 15%. Поскольку большинство инвестиций в акционерный капитал приносят доход как от дивидендов и прироста капитала, инвесторы понимают снижение налоговых векселей при проведении акций или акций взаимных фондов в налогооблагаемый счет. Те же, прирост капитала и дивиденды, однако, будет облагаться налогом по обычной ставке (до 35%), если изъято от традиционного Ира, 401(к), 403(B) или другой вид пенсионного счета, где платятся налоги на вывод средств.
Инвестиции с фиксированным доходом, такие как облигации и инвестиционные фонды недвижимости (Зпифн) создать регулярный денежный поток. В 2010 году эти процентные выплаты облагаются такие же обычные ставки подоходного налога до 35%. В налогов отложено Пенсионный счет предоставляет инвесторам приют для этого доход. (Для связанного чтения, см. в разделе использование налоговых лотам: способ минимизации налогов. )
Достижение оптимального активов LocationAsset месте, хотя она предусматривает снижение налогов, не является заменой для распределения активов . Только после определения правильного сочетания активов для вашего портфеля вы можете найти эти вложения на соответствующих счетах по минимизации налоговых перетащить на ваши инвестиции. (Дополнительные сведения см. в разделе выбрать свой собственный распределения активов приключения и пять вещей, которые нужно знать о распределении активов . )
Лучшее место для активов инвестора зависит от ряда различных факторов, включая финансовое положение, сложившееся налоговое законодательство, инвестиционный холдинг периоды, и налоговая и вернуть характеристики ценных бумаг. Однако, есть некоторые общие принципы для видов инвестиций, которые лучше всего подходят для каждого типа счета.
Налогооблагаемая AccountsTax-фрэндли акции должны быть проведены в налогооблагаемых счетов из-за их более низких доходов и налоговых ставок на дивиденды и возможность отсрочить прибыли. Более рискованные и более волатильные инвестиции принадлежат в налогооблагаемых счетах, как из-за возможности отложить налоги и возможность захвата налоговых потерь на неэффективные инвестиции продается в признанный убыток. Индексные фонды, а также биржевые фонды (etfs), ценятся за их эффективность налогового и также должны быть проведены в налогооблагаемых счетах, как следует безналоговых или Отложенные налоговые облигации. (Для связанного чтения, проверьте Продажа теряя ценных бумаг на налоговые льготы. )
Отложенные налоговые AccountsTaxable облигаций, фондов недвижимости и соответствующие взаимные фонды должны быть проведены в налогов отложено счетов. Любые взаимные фонды, которые обеспечивают высокий годовой прирост капитала, распределения и место в Отложенные налоговые счета.
Расположение ConclusionAsset-это стратегия, которая определяет правильный счет размещения инвестиций, чтобы получить наиболее благоприятный налоговый режим в целом. Это не замена для распределения активов, но это добавляет к общему после уплаты налогов. Лучшее место для данной ценной бумаги зависит от финансового профиля инвестора, действующего налогового законодательства, проведение инвестиционных периодов и налог и вернуть характеристики ценных бумаг.




Комментарии


Ваше имя:

Комментарий:

ответьте цифрой: дeвять + пять =



Минимизация Налогов С Расположением Активов